Usos operativos de dinero en efectivo
Video: El Fin del Dinero en Efectivo
Dinero en efectivo también utiliza aparece en la sección de operación de un estado de flujos de efectivo. Las salidas de efectivo son una especie de la otra cara de las entradas de efectivo. Por ejemplo, las cuentas por cobrar a clientes es un flujo de entrada, y cuentas por pagar a proveedores es pagado una salida.
Video: Droga, dinero en efectivo y extranjeros detenidos en operativos de la Policia
Aquí están las salidas de efectivo de operación que es probable encontrar:
cuentas por pagar satisfactorios: Cuentas por pagar es la cantidad que una compañía debe proveedores de servicios y productos adquiridos. Cuando la compra original se lleva a cabo, el dinero no cambia de manos entre el cliente y el proveedor. Por el contrario, la transacción contiene una promesa de pago dentro de un determinado período de tiempo.
Por ejemplo, supongamos que se pide $ 500 de los equipos de oficina de carpetas de papelería, facturas y carpetas inmediatamente a su compañía por $ 500. Su empresa no registra esta cantidad como un gasto de efectivo, ya que las carpetas no se pagó todavía- sino simplemente que su promesa de pago dentro de los 10 días (o 30 días, o lo que sea). Esta $ 500 se convierte en un gasto de efectivo sólo después de firmar y enviar por correo el cheque de pago a carpetas.
compra de cartera de negociación: Al igual que las ventas de instrumentos para negociación son una fuente de dinero en efectivo, la cantidad de dinero que la empresa paga de compra de valores de comercio es un uso de efectivo. No hay valores distintos de negociación de valores van en la sección de operación del estado de flujos de efectivo. Una vez más, la clave aquí para la colocación de sección de trabajo es que la inversión es corto término.
Los pagos de otros gastos del negocio: Esta categoría incluye ningún desembolso para comprar inventario, pagar a los empleados, remitir los impuestos sobre la renta debido, ni pagar othersuppliers (como los proveedores de servicios públicos o la compañía telefónica).
Pagos de interés: Cualquier dinero pagado a los acreedores en la forma de intereses también va en la sección de funcionamiento. El propósito o la fuente del préstamo no hace ninguna diferencia. Por lo tanto los intereses pagados a una parte relacionada, tales como accionista, para una capital de operación préstamo (disponible en efectivo para funciones de negocios del día a día) se trata igual que los intereses pagados a una empresa de financiación de vehículos para la nota en el vehículo de la empresa.
Video: Allanamiento deja como resultado decomiso de arsenal y dinero
Cuando una empresa toma prestado fondos para operar, el flujo de efectivo del préstamo representa el flujo de caja de la financiación. Sin embargo, el pago de intereses sobre el préstamo son una actividad operativa. Mantener esta diferencia en mente.
La idea central de la sección de operaciones del estado de flujos de efectivo es conciliar el efectivo versus tratamiento acumulación de cuenta de resultados. Debido a que el pago de dividendos a los accionistas no es un gasto de negocio, los pagos de dividendos no aparecen en la cuenta de resultados, así que no son un uso operativo de dinero en efectivo.