Cómo proyectar el flujo de caja para su sin fines de lucro

UN proyección de flujo de efectivo es un subdocumento de su presupuesto sin fines de lucro que las estimaciones no sólo la cantidad de dinero que recibirá y pasar a lo largo de un año, pero también cuando recibirá y lo gastan. Se degrada su presupuesto en incrementos de tiempo. Algunas organizaciones crean trimestral (de tres meses), algunas proyecciones mensuales, algunos semanal. Es una buena idea para hacer la planificación del flujo de caja mensual.

Video: Cómo hacer un Presupuesto / Flujo de Caja (cash flow) en Excel - vídeo 1, planilla gratis

Aunque las organizaciones donadoras y los principales donantes es probable que desee ver a su presupuesto (y lo desea, puede ver la versión que compara las proyecciones de las cantidades reales), su proyección de flujo de caja en general, es un documento para usted, su tablero, y, posiblemente, una fuente de préstamo .

Para configurar una proyección de flujo de caja, comenzar con una copia de su presupuesto y añadir detalles a los nombres de todas las diversas categorías. Por ejemplo, en “Becas de la Fundación,” escribir los nombres de todos los cimientos de la que usted ahora recibe dinero y de cualquier de las que usted anticipa recibir una subvención. Añadir el mismo tipo de detalles para sus categorías de gastos.

Proyectar hacia adelante yendo hacia atrás. Suena contradictorio, ¿no es así? Crear columnas para los más recientemente completado tres meses de su año. Ir a través de sus registros. Poner cualquier ingreso recibido en los períodos adecuados, y anotar todos sus gastos en las categorías correctas y períodos de tiempo. No se preocupe si se le ha olvidado ninguna categoría. Tener estas cifras reales de los últimos tiempos le ayuda a ver los patrones de ingresos y gastos.

Ahora, comenzará la proyección: Volver a cada elemento de línea y anote la cantidad estimada que hay que entregar durante cada periodo mensual. Comience con los artículos “fáciles” - como el alquiler que es una cantidad constante debido en un día determinado o la parte del empleador de los impuestos federales sobre la nómina. Luego, busquen en las cuentas consistentes que varían con el tiempo.

Video: flujo de caja proyectado

Si sus facturas de servicios públicos son altas durante los meses de invierno debido a su agencia está utilizando el horno más, no se olvide de proyectar ese aumento. Si administra un huerto de la comunidad durante el verano que aumenta el consumo de agua, proyecto para el que también se incrementan.

Como entrar en el flujo de hacer predicciones, es fácil llegar a ser demasiado optimistas acerca de su ingreso anticipado. Si usted ha solicitado una subvención que usted no está seguro acerca de, no lo ponga en su proyección de flujo de caja. Si su evento anual de recaudación de fondos plantea entre $ 25.000 y $ 32.000 cada año, el proyecto de $ 25.000 en ingresos.

¿La razón? Usted no tendrá ningún problema para saber qué hacer cuando se tiene más dinero de lo previsto, pero es posible que tenga un problema que componen un déficit! Su proyección del flujo de caja se supone que le avise si está a punto de quedarse corto.

Ya casi ha terminado en este punto. Como siguiente paso, mirar hacia atrás en sus registros financieros para ver la cantidad de dinero que tenía al comienzo del primer mes de su proyección de flujo de caja. Colocar esta figura en una fila “Balance Forward” como el primer elemento de ingresos para su primer período de un mes. Añadir a todos los ingresos para ese mes y restar los gastos de ese mes.

Video: FLUJO DE CAJA PROYECTADO EN EXCEL

La diferencia se da la siguiente cantidad de “Balance Forward”, que pertenece a la fila superior de la siguiente columna de ingresos para el siguiente período mensual. Y seguir adelante. El saldo de cada mes se realiza de manera constante en la parte superior.