Cómo calcular sus rendimientos después de impuestos sobre los dividendos
El gobierno está constantemente jugando con el código de impuestos en un intento de recaudar impuestos sin ahogando la vida fuera de la economía. Como resultado, los incentivos fiscales pueden ir puf cualquier momento el Congreso decide tirar del enchufe o, simplemente, no renueva los incentivos antes de que caduquen. Algunos cambios en la forma en que se gravan los rendimientos incluso puede inclinar la balanza cuando se está tratando de decidir qué inversión es un mejor trato.
Comience gravar los dividendos como ingresos ordinarios, por ejemplo, y el número de empresas que pagan dividendos y el número de inversores que compran acciones de dividendos pronto hundirse.
A medida que el gobierno juega con el código de impuestos, estar preparado para ajustar su estrategia en consecuencia. Los números de crisis para determinar su rendimiento real (después de impuestos) en una inversión en particular y ver si se puede mejorar el rendimiento real que se mueve por dinero a un tipo de inversión diferente.
Video: ¿Cómo calcular el ISR
He aquí una fórmula para calcular el rendimiento después de impuestos de una inversión:
Después de impuestos de retorno = por ciento de retorno x (1,00 - ciento de impuestos)
Video: Curso Tratamiento Fiscal de los Dividendos
Por ejemplo, si una inversión en particular se obtiene un rendimiento de 7,5 por ciento y se grava a un 20 por ciento:
.075 x (1,00 - 0,20) = 0,06 o 6 por ciento
Supongamos que usted es dueño de un dividendo de acciones que está generando un rendimiento total de alrededor de 7 por ciento. Aproximadamente el 4 por ciento de los que es de las ganancias de capital, y el otro 3 por ciento es de dividendos. Además, supongamos que usted está pagando impuesto del 15 por ciento en ambos ganancias de capital y dividendos:
.07 x (1,00 - 0,15) = 0,0595 o 5,95 por ciento
Ahora, imagine que usted puede comprar un bono que obtiene un rendimiento de 9 por ciento, pero eso es gravado como ingresos ordinarios en un 35 por ciento:
.09 x (1,00 - 0,35) = 0,0585 o 5,85 por ciento
Las dos vueltas después de impuestos son más o menos un volado. Puede favorecer la unión porque es el mismo rendimiento con menos riesgo, o puede favorecer la ampliación de capital liberada, ya que tiene el potencial de apreciación precio de la acción y de crecimiento de los dividendos.
Supongamos ahora que los beneficios fiscales de la JGTRRA expiran y usted tiene la desgracia de tener su lugar de ingresos que en el tramo impositivo de ingresos más altos. El rendimiento después de impuestos en su dividendo en acciones de repente se ve un poco menos comparables. Sus ganancias de capital están ahora sujetos a un impuesto del 20 por ciento, y sus dividendos son gravados como ingresos ordinarios a una tasa de 38,6 por ciento:
.04 x (1,00 - 0,20) = 0,032 o 3,2 por ciento
.03 x (1,00 - 0,386) = 0,01842 o 1,842 por ciento
Video: #5 Impuestos a los dividendos parte 1 - Reforma Tributaria - Rafael González
La adición de estas dos figuras juntas, su rendimiento después de impuestos es ahora un poco más del 5 por ciento, provocando que se inclina un poco más a la inversión en bonos.